# Clause bénéficiaire d'assurance-vie : bien la rédiger

> La clause bénéficiaire d'une assurance-vie décide qui touche le capital au décès. Rédaction, abattements de 152 500 € et 30 500 €, et erreurs à éviter.

*Source : https://financepratique.pages.dev/epargne/clause-beneficiaire-assurance-vie/*

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## À quoi sert la clause bénéficiaire

La clause bénéficiaire désigne la ou les personnes qui recevront le capital de votre assurance-vie à votre décès. C'est elle qui fait de l'assurance-vie un outil de transmission puissant : le capital est en principe transmis hors succession, donc en dehors des règles habituelles de partage, et avec une fiscalité propre, très avantageuse.

## Une fiscalité de transmission privilégiée

Pour les primes versées avant vos 70 ans, chaque bénéficiaire profite d'un abattement de 152 500 € ; au-delà, le capital est taxé à 20 %, puis 31,25 % au-delà de 700 000 € par bénéficiaire. Pour les primes versées après 70 ans, l'abattement est global et limité à 30 500 € tous bénéficiaires confondus, mais les intérêts produits restent exonérés. D'où l'intérêt d'alimenter son contrat tôt.

## Bien rédiger sa clause

La clause standard « mon conjoint, à défaut mes enfants, à défaut mes héritiers » convient à beaucoup de situations. Mais une clause sur mesure permet de répartir précisément, d'intégrer des petits-enfants ou de prévoir le démembrement (usufruit au conjoint, nue-propriété aux enfants). Pensez à la mettre à jour après un mariage, un divorce ou une naissance : une clause obsolète peut diriger le capital vers la mauvaise personne.

## Les erreurs à éviter

Ne nommez pas un bénéficiaire de façon trop rigide sans clause de repli (« à défaut »), au risque que le capital retombe dans la succession si le bénéficiaire est décédé. Évitez de désigner « mes héritiers » par défaut si vous vouliez avantager une personne précise. Et informez le notaire ou un proche de l'existence du contrat : chaque année, des capitaux d'assurance-vie restent non réclamés faute de bénéficiaires identifiés.

*Source officielle : https://www.service-public.gouv.fr/particuliers/vosdroits/N89*